事业单位内部控制实施方案怎么写

三、打造过硬审计队伍，不断提升内部审计水平。要将那些懂业务、知识面广、能力强的人选拔进来，提高内审人员的整体素质。同时，要求现有内部审计人员积极开展业务学习，加强审计工作交流，不断更新知识结构，提高专业水平。针对审计工作“人手少、专业人员少、任务重”的现状，在实际工作中要逐步摸索出“两个结合”的工作方法，即：专职审计人员与审计人员相结合，内部审计人员与审计人员相结合。这样，既解决了人手少的矛盾，又实现了内外优势互补。针对审计人员信息闭塞，视野不宽的问题，要积极组织审计人员参加各种层次的后续教育培训，了解国内外审计动态，吸取兄弟单位的先进经验，促进审计人员更新观念，提高审计技术水平。不断加强思想作风建设，促进审计人员同心协力，爱岗敬业。通过自学、培训、等方法不断拓宽知识面，改善自已的知识结构，掌握多种技能，不断适应经济发展变化，促进教育系统内部审计工作又好又快发展。

行政事业单位内部控制的目标和原则：

学校制度内控工作方案(学校内控制度流程图)

学校制度内控工作方案(学校内控制度流程图)

学校制度内控工作方案(学校内控制度流程图)

20xx年10月17日，汉中职业技术学院召开内部控制制度建设推进会。会议由学院内部控制制度建设小组办公室主任、监察审计处处长张新成主持，学院内部控制制度建设重点任务相关的九个部门负责人参加了会议。

（一）内部控制的目标

内部控制是由行政事业单位的层和全体员工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护市场经济秩序和公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。

行政事业单位内部控制的目标是：

1.合法性——管理和服务活动的合法合规

2.安全性——资产安全

3.可靠性——财务报告及相关信息真实、完整

4.效率性——提高管理服务的效率和效果

5.风险防范——排除障碍实现单位发展战略

（二）行政事业单位建立与实施内部控制应遵循的原则

内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。因为，在内部控施工场地内临时住宿区、临时卫生间由项目部根据施工场地布局集中设点建设，以便集中排污、集约化管理，根据现场施工人员生活需要和施工现场实际情况，预算场地内人员数量，采取临建和移动设施相结合的方式，张恩亮负责整体设计，陈军平负责拿出方案，并具体组织建设实施。制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，所有起作用的环节，也会变得无用。

2.重要性原则

内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。内部控制不能防范所有风险，但要关注重要业务事项和高风险领域，防范性风险。

3.制衡性原则

内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制的核心思想是权力平衡，制约对象是权力，权力分配合理，约束适当是内部控制的难点。内部控制过于复杂会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运营效率。

内控制度包括哪些制度

内部控制制度建设推进会。

内控制度包括的制度有完善企业内控环境，严格授权批准制度，规范财务会计核算，全面推行预算管理。健全财产保全制度，防范市场经营风险。

内部控制制度建设小组办公室副主任、计财处副处长王勇指出内控制度建设，一是建立制度、规范程序，对已有的制度进行补充、修改、完善，以前没有的制度要及时起草完成，并报学院有关会议研究通过后下发执行；二是贯彻落实，严格实行，对制定的各项内部控制制度在实际工作中按照规范流程、报审程序、分级负责、严格执行。

关联方交易制度，如关联方交易定价、交易审批等。货资金管理制度，如管理制度、资金的授权审批、资金预算管理、外部银行融资制度等。人力资源管理制度，如人员、薪资、奖金激励等。

1.全面性原则

供应商管理制度，如供应商档案管理、供应商评价体系等。客户管理制度，如客户档案管理、客户信用体系评价等。存货管理制度，如存货定期盘点、存货保管、残次品报废制度等。费用报销制度，如旅费报销制度、费用审批制度等。资产管理制度，如固定资产卡片管理、固定资产盘点、软著及专利等知识产权申请及管理等。

内控管理的工作

要求根据企业目标和职能任务，按照科学、精简、高效的原则，合理设置职能部门和工作岗位，明确各部门、各岗位的职责权限，形成各司其职、各负其责、便于考核、相互制约的工作机制。企业在确定职责分工过程中，应当充分考虑不相容职务相互分离的制衡要求。

要求企业根据职责分工，明确各部门、各岗位办理经济业务与事项的权限范围、审批程序和相应等内容。企业内部各级管理人员必须在授权范围内行使职权和承担，业务经办人员必须在授权范围内办理业务。

内部控制会议纪要

内部控制会议纪要范文（通用5篇）

随着不断地进步，会议纪要在处理事务上的使用越来越广泛，纪要要求会议程序清楚，目的明确，中心突出，概括准确，层次分明，语言简练。那么你真正懂得怎么制定会议纪要吗？下面是我为大家收集的内部控制会议纪要范文，希望对大家有所帮助。

内部控制会议纪要 篇1 会议时间：

会议地址：

会议主持：

参加人员：

3月27日晚18：40，武汉轨道交通三号线一期23标段项目部副以上成员在项目部会议室召开项目部内部管理交流会，会议由项目廖龙俊主持，主要就近期如何落实“双创”和施工现场临建方案进行了讨论，并形成会议纪要如下。

一、做好文明施工工作，控制施工场地扬尘

二、做好安全施工工作，确保民工宿舍及食堂安全

分管要提高认识，做好民工宿舍区消防安全管理工作，配备齐全相关消防安全设施，收集齐全相关资料备查。同时做好民工食堂卫生和防疫工作，尽快办全卫生许可证及相关证件，并加强日常监督管理。

三、加强施工场地内临建设施管理

四、分管要强化

各分管要强化意识，多意识跑施工现场，了解现场施工情况，针对项目建设可能存在的问题要有预见性，及时采取有效预防措施、合理优化。

五、关于湖北东升相关问题

(2)综合楼场地堆土问题，基坑边严禁堆土，湖北东升负责，四月一日前必须清理，可堆放至低洼区域，保持场地内平整。

(3)场地内人员配置问题，根据现场施工进度需求，湖北东升要保证现场木工、钢筋工、泥工人员充足，3月29日前必须保证场地内作业人员达到五十人以上。

六、塔吊的进场安装

在4月1日进场安装，安装之前告知监理单位，尽快落实塔吊车进场线路，陈军平负责现场塔吊安装督办工作，后续抓紧时间安排报检、报验、申请使用事宜，在在17日的会议上，总部各部门、各分支机构汇报了xx年度工作总结和xx年重点工作，经营部汇报了xx年各分支机构KPI绩效考核完成情况;公司颁布了xx年度单项奖、安全奖并公布了xx年超额激励分配初算结果;各部门、分支机构与签订了《xx年度KPI绩效合同》，几家拥有生产设备的单位与签订了《xx年安全生产书》。18日上午，陈波代表经营班子向会议作《xx年工作报告》，随后与会人员分组对《工作报告》进行了分组讨论;18日下午，会议进行了“大物流战略”培训和研讨。本次工作会会议纪要如下：4月15日投入正常使用。

七、施工现场办公相关事宜

综合部负责，项目部于4月15日部分人员进驻施工现场办公，各部门根据工作安排，将进驻现场办公及住宿人员名单报送至综合部统一协调，本着精简资源，充分利用原则，空调从项目部办公室抽调，其他设施一律简化购置。

八、张恩亮提出相关建议

(1)每周四监理例会后召开内部交流会，可以将监理例会上暴露出来了问题相互之间及时沟通。

(2)综合楼试验承台超挖要加强，钢筋等材料进场要进行取样、报验，并做好场地内材料的存储防护工作。

(3)隐蔽工程要做好报验前的自检工作。

(4)监督桩基施工队做好退场料清工作。

(5)每周施工周报上要体现对本周工作完成情况的分析，各分管积极发表意见。

内部控制会议纪要 篇2 会议时间：

会议地址：

会议主持：

参加人员：

1、xx年，在下，通过东方物流各位和全体员工的共同努力，东方物流全面完成了下达的各项指标。实现营业收入6.5亿元，同比增长46%;完成净利润2471万元，同比增长106%。各项管理指标全面达标。

2、xx年，东方物流在保障业务快速增长的同时，注重着力加强内部管理，创新激励机制，提升服务水平;公司的综合管理水平有了较大的提升，为东方物流长远发展打下了良好的基础。

3、xx年，赤湾东方物流按照公司大客户开发战略的要求，一方面通过不断提升服务质量、深化与现有战略客户的合作，另一方面也努力拓展和培育新的大客户。

4、xx年，东方物流安全管理工作取得良好的成绩，八项管控指标全部达标。交通行业安全管控指标全部达标。

5、各业务单位、各部门业绩和管理再上新台阶。各分支机构基本完成了年度经营指标，管理水平得到不同程度的提高，整体实力得到提升;总部各部门进一步提高服务意识，在管理创新方面有所突破。

工作报告对公司xx年的重点工作安排进行了部署：

1、继续加强内部管理工作，夯实公司发展的基础。包括以下几个重点：提升财务管理和服务水平，提高资金使用效率;推进人才梯队建设和人才储备工作，建立健全激励机制;强化成本费用控制，提高公司的精细化管理水平;优化和再造流程，提高业务管理水平;加强司机管理工作，稳定司机队伍;构建项目运营平台，使之成为东方物流未来发展可的模板。

2、坚持大客户发展战略，扩大完善网点和运输网络系统。界定大客户标准，完善大制度;加大网络布局力度、完善运输网络系统;加强大客户开发和平台类客户挖潜力度;创新业务发展模式;持续打造品牌形象。

3、落实安全生产主体，提升安全管理水平。强化安全生产绩效考核，实行安全生产一票否决制;提高对安全生产的重视程度，变被动安全为主动安全，狠抓设备和技防两个安全要素;建立安管工作、车辆违章和交通三个方面的数据库;安技部负责制定各分支机构设备更新，加强车辆技术档案管理。

4、落实大物流发展战略，积极推进公司重大项目。跟进落实华中甩挂运输联盟工作、努力促成“华中甩挂运输联盟武汉公共甩挂运输中心项目”实施，抓住广东省交通厅就广东省物流发展进行项目合作的机会，促成有利于我司发展的项目实施;结合“大物流”发展战略，推进公司的信息化建设工作;关注行业发展趋势，结合对东方物流的发展规划，寻找收购兼并机遇，促进东方物流飞跃式发展;大物流战略宣贯，从业务角度跟踪五年发展规划的制定与实施。营业额、网络、大客户三大目标逐一落实;上半年落实。

在分组讨论环节，各部门、分支机构针对《工作报告》和“大物流战略”，对工作中的具体问题进行了充分讨论，形成了《工作会小组讨论记录》，公司将安排专人负责跟进《记录》中的事项，分步骤落实。

19日上午，会议对xx年重点工作逐一进行了任务分解，到人，要求人针对重点工作制定检验标准、实施步骤、重要举措。

20xx年10月17日。

会议主题：

会议内容2、要多熟悉设计图纸和有关验收规范。：

张新成在会上指出，本次会议是继9月29日召开的内部控制制度建设动员会后对各部门内部控制制度建设工作落实情况进行汇报、督促、检查的一次会议，也是内控建设推进会。他强调要按照市财政局要求，依据学院制定的内部控制制度建设实施方案，将内部控制建设工作分为组织发动、培训推广、制度建立、验收总结、汇总上报五个阶段，现在已到建立制度、完善制度的关键时期。建立健全内部控制组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设，是为内控工作提供制度保证。建立健全业务工作流程和管理制度，是为进一步加强预算、收支、采购、资产、项目以及合同的管理和控制。他要求有内控建设任务的各部门高度重视此项工作，安排专人按时间及时完成各自工作任务，确保学院在11月初形成总结报告，于11月中旬上报市财政局。

会上，内控建设小组办公室成员单位分别对各自部门工作任务目前进展情况进行了汇报。

张新成在总结发言中提出，目前各项任务已经有了一定的进展，是值得肯定的，希望各部门再接再厉，按时完成，于本月底将本部门有关资料的电子版和纸值版汇总到计财处，由计财处负责起草学院的总结报告

内部控制会议纪要 篇4 会议时间：

10月20日上午。

会议主题：

内部控制基础性评价工作会议。

会上，杨清源总会计师就《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》的.起草过程、工作思路、工作内容和重点做了解读，要求各部门认真研读工作方案内容和要求，以高度感落实南宁职业技术学院内部控制基础性评价各项工作。根据《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》、自治区财政厅《关于加快推进行政事业单位内部控制建设有关工作的通知》以及南宁市财政局《关于报送行政事业单位内部控制基础性评价报告的通知》精神，结合南宁职业技术学院工作实际，南宁职业技术学院将于11月20日前分三阶段完善南宁职业技术学院内部控制建设各项工作，并将自评报告上报上级主管部门。为统筹做好该项重大工作，南宁职业技术学院制定了《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》，就工作目标、组织机构、工作原则、实施步骤、工作内容、工作要求等做了明确说明和规定，并细化成《南宁职业技术学院内部控制基础性评价指标及任务清单》，明确评价标准、部门和时间等细节，确保工作得以协调顺利落实和高质量完成。

参会的各职能部门负责人就《南宁职业技术学院内部控制基础性评价工作方案》做了充分讨论，结合部门工作特点和实际提出了意见建议。

张宁东在工作会议上强调，各部门要高度重视此次会议精神，从、经济、全局的角度和高度重视做好内部控制建设各项工作。张指出，南宁职业技术学院多年来呼吁更多获得高校办学自，而依法治校、规范内部经济和业务活动，强化内部权力运行机制，优化南宁职业技术学院治理结构，建立健全科学高效的制约和监督体系，提升内部管理水平是获得高校办学自的重要基础，也是南宁职业技术学院健康发展的应有之义，为此，各部门要正确理解此项工作的重要意义，为南宁职业技术学院科学发展担当起应有的。

工作会议后，为让各职能部门更好更深入了解内部控制建设工作的精神内涵和具体要求，杨清源总会计师为参会人员做了专题业务培训。他主要围绕《南宁职业技术学院内部控制基础性评价指标及任务清单》，就南宁职业技术学院内部控制建设工作的任务类别、评价指标、任务清单、评价材料、工作要点、注意事项、分工、配合部门、完成期限等细目进行辅导，并要求各部门认真领会工作要求，确保南宁职业技术学院高质量完成内部控制建设各项工作

内部控制会议纪要 篇5 会议议题：就监理内部的工作情况，对现场的监理人员重新安排工作，提出今后监理工作的要求

会议时间：20XX年10月24日8:30

会内部控制会议纪要 篇3 会议时间：议地点：

工地办公室参加会议人员：

主持人：

一、全体员分配工作，明确各个员工的工作职责：

苏福清：负责主持项目监理部的日常监理工作。

黄宏嘉：负责二期土建部分监管工作，有关资料的签认。

莫玉万：负责酒店土建部分监管工作，有关资料的签认。

陈维：负责三期土建部分监管工作，有关资料的签认。

李超：负责信息资料的收集归档，文件的发放，协助各专监的工作。韩多平：负责安装工程、施工现场安全文明施工的监管工作及有关本专业的资料签认。负责监理部用电脑的维修、保养工作。

二、针对日后的工作能有效的进行，故提出如下要求：

1、工序验收由各个项目的专监负责人实行。

3、加强日常巡视和平行检查的频率，发现存在问题及时要求施工单位给予整改。

4、施工单位报来的资料能当天签字的不能拖至第二天，如存在问题及时退回施工单位整改。

5、做好旁站工作，并作好旁站记录。

6、按要求认真做好监理日记。

7、在日常的巡视、平行检查工作中要注意方式方法。

8、大家在工作中要团结一致互相帮助、沟通。

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如何健全完善教育系统内部审计制度

10月20日上午，南宁职业技术学院张宁东主持召开内部控制基础性评价工作会议，协调推进南宁职业技术学院内部控制建设及有关材料上报工作。南宁职业技术学院李振秋、周旺、杨清源、王鑫、黄春波出席会议，校内各职能部门全体中层干部参加会议。

要真正提升教育系统内部审计的成效，必须做好如下三方面的工作：

一、不断改进工作方法，提高内部审计工作质量。一是事前审计与事中、事后审计相结合，将审计控制和审计评价相结合，及时发现各个环节存在的问题，把学校风险降到，把问题解决在萌芽状态或初始阶段。二是微观审计与在宏观方面发挥作用相结合，既从宏观调控和宏观管理的要求出发安排审计项目，又在审计若干具体项目后，综合加以分析，找出共同性或倾向性的问题及其产生的原因，有针对性地提出解决的意见和建议，为决策提供依据，为规范学校财务收支行为提出建议。三是对审计发现的问题坚持治标与治本相结合，对审计发现的问题既要进行恰当处理，又要深入分析产生的原(1)运用库桩基上部结构出现标高偏等一系列问题，由上部结构承建方来解决，湖北东升督促破桩、接桩工作。因，从帮助建立健全各项规章制度和内部控制制度、加强管理工作等方面从根本上加以解决，使之不再有重复发生的可能。

二、建立健全内部审计制度考核机制和激励机制。为了保证教育系统内部审计制度能有效地发挥作用，并使之不断地得到完善，必须定期对内部审计制度的执行情况进行检查与考核，评价学校管理内控制度的健全性和有效性，看内施工场地内的文明施工工作由陈军平负责落实，李金康分管。安全环保部配置专人，购置相关设备，对场地内容易引起扬尘的路面进行周期性洒水控制，洒水设备根据施工现场实际情况，多方比较租赁、自购、自建简易设备等方式，既要满足常态化洒水需求，又要充分考虑经济因素。硬化路及门前纵向到底、横向前后五十米内区域内卫生及扬尘控制由门卫负责管理。部审计制度是否得到有效遵循，执行中有何成绩，出现了什么问题，为什么某项内部审计制度不能执行或不能完全执行，估计可能产生或已经造成什么后果。开展对专项业务活动的审计，评价各学校对本单位决策和规章制度的执行情况以及是否达到预定目标，对于违规违章的，坚决给予行政和经济处罚，只有做到压力与动力相结合，才能最终达到内部审计的目的。