内控工作岗位职责

内控机构设置的主要工作包括：确定机构名称、层级、汇报对象、专业人员的具体名称、工作岗位设置、工作内容确定、人员选拔和素质要求、工作的具体原则等。以下将主要讨论组织机构的设置、内控工作的具体内容和岗位确定。

内控工作岗位职责（精选18篇）

内控体系工作报告 内控体系工作报告模板

内控体系工作报告 内控体系工作报告模板

在有关法律法规的指导下，在解决了企业财务内控制度体系建立的前提下，按照企业内控制度建立的原则、目标、要点的要求，企业应建立起本单位的完备的财务内控制度体系。我认为企业财务内控制度体系应包括以下七个方面的基本财务会计控制制度：

在现实中，我们每个人都可能会接触到岗位职责，岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的范围，职责是职务与的统一，由授权范围和相应的两部分组成。那么相关的岗位职责到底是怎么制定的呢？下面是我整理的内控工作岗位职责，欢迎阅读与收藏。

内控工作岗位职责 篇1 1、协助部门负责人根据公司战略、经营方针建立和完善公司内控体系；

2、通过内控项目评价公司内部控制的效果和效率，促进公司内控体系的建立健全；

3、与业务部门保持及时良好沟通、参与业务流程设计，从内控角度给予建议；

4、参与公司重要经营活动，开展事前审计、事中审计，发挥内控预警功能

内控工作岗位职责 篇2 1.全面负责内控稽核部各项工作，组织制订内控审计部管理制度、工作流程，确保各项工作有序开展；

2.根据企业发展战略和内控要求，拟定部门业务规划及年度内控稽核工作，并组织实施。

3.掌握内部控制要点，支持管理层分析及各分子公司业务流程、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比距，确定控制要点，确定内控检查重点、流程。

4.支持和配合各部门分子公司起草各项内控制度及标准体系，不断完善内控稽核工作质量及标准体系

5.根据确定的业务流程、控制要点、，设计内控稽核团队的工作方法、要点、；制定工作程序、工作频率和报告模式；

6.组织进行专项的稽核工作，对各运营单位的流程执行的稽核，监督和检查工作，评估各运营单位执行公司标准表现

7.组织、制定内控培训，并组织协调各部门、各分子公司实施内控自我评价培训实施各单位的内部控制自我评价，完成内控自我评价报告。

8.结合审计监察工作结果和各单位评价报告，形成分析报告，提出改善建议

9.负责内控审计部的团队建设，包括员工培训、绩效考核等，对部门员工及下属部门进行工作指导、监督，确保部门工作顺利开展。

内控工作岗位职责 篇3 1、完善内控管理制度，对公司内控风险进行持续；

2、开展对作风险的评估、、整改与报告；

3、组织内控检查(自查)，开展内控案件调查，提出内控缺陷改进建议并进行后续跟进督办；

4、梳理、分析、优化、完善公司内控流程；

5、撰写各类内控报告及相关材料；

6、部室交办的其他工作。

内控工作岗位职责 篇4 1.协助专业完成招投标管理审计、成本合约管理审计、营销管理审计、运营管理审计工作；

2.根据专业的安排对公司各部、室及参控股公司的完成情况实施检查并记录检查情况、编制检查报告；

4.对控股活动内的有效性和效率性进行审计、分析内部控制过程中管理缺陷及漏洞，并提出整改意见，限期整改；

内控工作岗位职责 篇5 1.统筹开展全面风险管理工作，组织推进风险防控工作；

2.负责建立健全全面风险管理与内部控制体系建设方案和工作制度；

3.负责定期辨识评估重大风险，推动各单位定期查找影响战略和经营的风险因素，明确风险管理主体，制订应对方案，并对应对方案的落实情况进行跟踪。

4.建立关键风险指标，各单位重大风险状况；持续内外部环境变化，及时发布重大风险预警；

5.统筹公司总部和各下属单位风险管理体系并开展检查评价工作，发现问题并推动整改；

6.负责组织编制公司在今后的工作中，分公司将继续按照公司的要求，结合自身的特点，以《手册》为范本。在公司和分公司的正确下，按照公司内控处的统一部署，完善内部控制，提高分公司经营管理水平和抗风险能力，为建设国内的跨国运输物流企业做出积极贡献。全面风险管理报告及内部控制评价报告。

内控工作岗位职责 篇6 1、参与公司重要经营活动，按行政工作流程，开展事前审计、事中审计，发挥内控预警功能。

2、上级指示的传达、催办、跟踪、协调；实施各项工作流程的跟踪，督促、落实、督进，优化内部管理，降低经营管理风险。

3、参与、协助或执行内审所负责的工作项目，并按要求、作业程序完成内审评价。

4、根据经营业态领域所属省市的相关政策、法律法规，结合公司制度，对所属公司、中心(机构)的经济活动及相关财务收支的真实性、合法性、效益性进行内审内核监督，防错纠弊，为公司优化管理提供意见。

5、收集、分析审计所需资料，建立完善审计信息系统。

6、负责编制、完善、执行、督导公司各项行政制度和归档工作；和管理公司的档案盒资料管理体系。

7、宣贯公司内控文化及理念，定期组织内训，不定期组织协调公司职能中心和下属事业中心的内控协调沟通工作，提升团队内控能力。

8、完成上级交办的其他工作。

内控工作岗位职责 篇7 1、组织协调公司内部控制制度的建立，并负责维护与更新；

2、组织并协助公司属下各组织开展内控工作回顾、内部控制自我评价与检讨，汇总、分析并形成内部控制自我评价报告，提出改进建议，并持续跟进；

3、负责内部控制自我评估工作的持续优化与完善，建立并更新相关制度/流程及底稿类文件；

4、负责为公司各组织提供内部控制方面的咨询与服务，组织相关培训，收集各类基础信息，并做好分类、归档工作；

内控工作岗位职责 篇8 1.制定项目实施并按落实推进；

2.编制项目预算并在实施中进行成本控制；

3.明确客户需求，带领团队进行售前支持，提供实施方案，标书等；

4.按合同要求提交项目成果并对项目总体工作质量负责；

5.与客户沟通，协调回款；

6.项目后评价及总结；

7.对项目成员进行管理与考核；

8.完成部门安排的其他工作。

内控工作岗位职责 篇9 1、主导公司内部控制体系建设，建立相关的规章制度；

2、对公司管理制度、工作流程和经营管理过程中可能出现的风险点进行识别、分析和评估，对完善公司制度和流程提出具体建议；

3、进行合规风险管理，组织项目事前风险审核、事中风险控制、事后风险检查，草拟风险预警提示和风险评估报告；

4、组织实施具体审计项目，包括专项审计、常规审计、舞弊审计、经济审计、离任或离职审计、招采审计等；

5、输出审计报告，提出整改建议。

内控工作岗位职责 篇10 1、制定合规内控政策、制度，推动合规内控体系建设；制定内部合规手册并推广使用，负责相关部门合规培训、检查、考核及问责；

2、组织推动开展公司内控自评估测试、作风险项目工作；

3、按照年度合规检查，按时间完成合规检查任务负责监督各项检查发现问题的整改落实

4、收集、筛选可能预示存在合规问题的数据、指标及交易；

5、其他合规内控管理工作。

内控工作岗位职责 篇11 风险控制部副(内审、内控方向)市农业投资有限公司市农业投资有限公司负责起草、拟定内部审计制度；

负责统筹系统内部审计事项，包括内部审计事项的安排与，内部审计台账的设计、建立与监督执行；

负责内部审计、审计方案、审计报告的编写；

负责组织并实施具体的内部审计项目(主要是经济审计、内控自评价、投资后评价以及其他专项审计等)；

负责内部审计整改事项的监督与管理；

负责与外部审计机构的具体沟通与联系；

负责组织系统内部审计技能与知识培训；

负责内部审计档案的整理与保管；

负责向上级单位报送相关审计文件以及与下级审计部门的沟通联系

内控工作岗位职责 篇12 岗位职责:

1、推行全面风险管理，建立健全的公司全面风险管理制度及流程，编制全面风险管理评估报告，组织开展全面风险管理及内控知识培训及宣导；

2、完善内部控制体系，组织并指导下属总公司及各分子公司完成企业内控自评工作。

任职要求:

1、本科及以上学历，两年以上制造企业风险管理相关工作经验；

2、熟悉全面风险管理理论，五部委内部控制基本规范及配套法则；

3、具备一定的写作水平和谈判技巧；

4、熟悉风险管理相关的流程及推行实务，能开展工作。

内控工作岗位职责 篇13 岗位职责

1、执行公司内控制度，稽核存货业务增减的真实性；

2、根据财务部数据与仓库台账稽查存货保管的安全性和完整性

3、重点参与存货的清查盘点工作，分别处理盘盈、盘亏的公司资产；

任职资格

1、年龄25-45岁，2年以上工作经验；

2、中专以上学历，会计相关专业，具备会计从业资格；

3、原则性强，有良好的职业道德。

内控工作岗位职责 篇14 岗位职责：

1、协助建立并持续完善财务管理标准及内控程序，检查标准及制度落实执行情况；

2、协助优化完善资金、资产、成本及费用管理体制；

3、协助建立财务预算和风险控制机制、规范财务行为和财务活动；

4、协助财务部门的组织建设、目标管理与考核、业务培训管理及其他综合事务管理；

5、财务内控风险检查分析，组织内控流程整改、

1、审计、财务、企业管理类本科以上学历；

2、3年以上企业内审、内控、财务工作经验，具有审计、内控等扎实的`专业知识和技能；

3、熟悉内部控制、风险管理及合规性程序，有机械制造类企业内控管理经验者优先；

4、良好的沟通、协调及文字表达能力，逻辑性、执行力强，有突出的分析和解决问题的能力。

内控工作岗位职责 篇15 岗位职责:

1、负责梳理业务运作过程，识别及评估风险，测试关键控制点的有效性，编制流程文档及流程图、风险控制矩阵；

2、负责或协助开展各类内控项目，工作内容包括流程访谈、数据分析、控制测试、底稿编制、问题确认及沟通等；

4、负责执行跨部门沟通协调工作，与业务负责人沟通协调执行类事项，并主持小型会议；

5、负责完成上级主管安排的其他临时协助事项。

任职要求:

1、本科以上学历，3年及3年以上事务所互联网公司大型企业的内控或审计经验，有公司相关行业从业经历者优先；有cia、cpa、acca等者优先；

2、熟悉coso，sox及企业内部控制基本规范及相关指引，熟悉常见行业监管法规；

4、具有良好的服务意识、学习能力和团队协作精神，能承受较大工作压力。

内控工作岗位职责 篇16 1、参与制定及各子公司年度经营。

2、在相关下负责编制各部门及各子公司月度资金，负责及各分子公司年度全面预算的编制、调整、执行以及异分析。

3、组织并规范全各子公司核算管理、合并报表、财务分析，并审核下属公司财务报表和财务分析。

4、负责全财务系统升级，完善财务系统标准化管控。

5、建立并完善及各子公司财务管理制度及流程体系，并监督执行。

7、制定部门工作并组织的实施、协调、检查及评价。

8、协下调下属员工、本部门与其他部门之间的工作关系。

任职要求:

1、层面同等岗位财务管理工作经验4年以上；

2、熟悉房地产行业经营管理，丰富的房地产行业知识；

3、在全面预算管理、核算管理及合并报表和财务分析以及内控制度和流程体系等方面能独当一面；

4、财务、金融、或其他经济类相关学历。

内控工作岗位职责 篇17 任职资格：

1、25-45周岁，专科及以上学历，具备初级会计师及以上级别资格证书；

2、具有上市企业内控管理工作经验，参与企业IPO财务管理工作者优先；

3、熟悉上市企业财务管理相关政策、法规；

4、具有良好的职业守，强烈的心，的工作能力及团队合作精神。

岗位职责：

1、根据会计制度，编制会计凭证，及时将每月会计凭证整理归档，做好会计记录管理；

2、编制各类财务报表，做到数据准确；

3、统计会计数据，为财务会计分析与运营分析提供支持；

4、记录、核算公司的固定资产，编制物资及设备台帐；

5、负责公司应收应付款的审核、整理、统计与跟踪落实；

7、完成公司各点内控检查工作。

岗位要求：

2、一年以上财务工作经验，熟练使用办公软件和财务软件；

3、性格沉稳、善于沟通、具备很强的感。

内控工作岗位职责 篇18 1、根据公司业务运营要求，持续梳理、更新现有公司内控流程体系，识别风险点，制定控制措施。

3、根据公司内控需要提出制订或者修订公司内部控制制度、业务流程的建议；对公司业务渠道业务指标进行分类评估，对不良指标进行季度预警，同时协助业务渠道制定整改措施。

4、主动识别、评估、监测和报告公司内部控制风险；

5、组织内控培训并向公司员工提供内控咨询；

6、参与公司的内部控制评价，完成内部控制评价报告及其他相关工作；

要求:

1、本科或以上学历；

2、两年以上工作经验；具有保险风险管控经验，熟悉保险公司内部运作及有关法规；

3、的书面表达能力，心强，良好的沟通能力；

;

公司内部控制情况

分公司将在《手册》的基础上对以前各项规章制度进行重新梳理，根据分公司业务管理实际，对在执行过程中存在的问题进行修改完善，对有关内容进行修订，达到与内控要求相一致。

公司内部控制情况

6、完成安排的其他工作；

公司内部控制情况，在生活当中， 相信很多小伙伴都有了解过公司的一些基本情况，在平平淡淡的学习、工作、生活中，我们或多或少都会遇到需要写自我评价的情况，下面我整理了公司内部控制情况。

公司内部控制情况1

一、 强化内控执行，按程序办事的规矩日渐形成

没有规矩，不成方圆，企业管理实质就是制度管理。本公司依据内控要求，结合自身管理存在着有章不循、执行力较的现象，进行了对照检查，找出了距和不足。为此，公司采取了一系列措施，以确保内控体系执行有力。

加强培训，注重宣传，确保手册相关内容人人掌握。学习、掌握好内控手册的相关内容，是执行好这套体系的前提和基础。公司在内控手册发布后，结合各部门、各单位不同层次的培训需求，于20xx年6月全公司范围内举行了一次20xx版《内部控制作细则》的视频培训会议；

使员工了解了20xx版比2008版内控手册的新增内容。通过培训，各级管理人员理解和掌握了内部控制的管理方法和相关要求，全体员工明晰了职业道德规范及行为准则和公司发展目标，为内控体系的有效执行奠定了扎实的基础。

健全内控工作网络，确保组织机构落实。公司成立了内部控制办公室和内控制度检查评价工作小组，设科级职6人和成员共12人，内控工作由项目管理转向日常管理，进一步加强了内控工作组织和机构落实。

狠抓落实，层层负责，确保流程控制实现硬着陆。为了使内部控制真正落到实处，公司将内控层层分解，狠抓执行。在上，内控工作是公司年经营工作的重中之重，是一把手工程，各单位主要对内控工作的重视不要仅停留在口头上，而且要落实在行动上；

定期对内控的各流程进行前面或者有针对性测试检查，并有地对各项目部进行专项或内控流程的检查。并且指出哪个单位在内控上出现问题，追究哪个单位的。这样，公司上至、主管，下至各部门、各单位都把内控执行放在重要议事日程，出现问题有人协调，有人负责。

在组织落实上，公司内控办公室组织编制了公司《某公司内控制度实施细则》，切实把内控体系的执行落到实处。内控检评组，对于内控执行、测试过程及时跟踪，及时反馈，严格履行督促、检查的职责，严把执行关，发现问题及时上报，及时解决，保证所有内控流程都有令必行，有据必依。

二、严考核硬兑现，确保控制到位，执行有力。

确保内控的有效执行，取决于两个方面，一是思想是否重视，是否落实;二是监督是否到位、措施是否有力。

通过上述措施，全公司规章制度的约束力和员工的意识得到了明显提升。现在，每办一件事，上至，下至普通员工都要先判定是否符合规章制度、符合内控要求;每处理一项业务，都要确定是否有风险，如何控制风险，严格依照内控流程作。公司范围内已经形成了层层讲执行、事事讲程序的良好局面。

三、管理制度和管理程序进一步科学化、规范化、标准化

一些控制最终反映结果是在财务部门，但控制活动却是发生在上游业务部门，对于这样的控制，公司内控办组织召开了由机关所有职能处室参加的内控协调会，将每一个控制点逐一说明，需要哪个部门在哪个时点配合完成，明确了各部门的控制，保证了所有关键控制都有部门负责，增强了公司抵御经营风险的能力。

推动了管理制度的规范化。管理制度在内控体系运行中起着重要的支持作用，合理、完善的管理制度是体系正常运行的重要保障。通过内控测试和审计；

发现了本公司一些规章制度存在执行力度不够的地方，一些控制缺乏制度支持，目前，按照公司的要求，正在进行制度梳理和规范工作，在明年修改本公司的《内控制度实施细则》。

四、加强控制环境建设，内控文化已经成为企业文化一个新的组成部分

控制环境建设是内控体系的基础，是有效实现内部控制内部控制机构设置与运行情况：的保障，直接影响着公司内部控制的贯彻执行。通过多种形式的宣传、教育，目前，公司已经初步形成了一种工作有目标，行动有准则、前行有动

力的内控环境，尤其是公司各级主要以身作则、率先垂范，不符合内控要求的`事坚决不办;特殊事情处理，要作好纪要，保留证据，自觉按规章办事，依程序履行，的作用极大地推动了公司内控文化的形成。

公司内部控制情况2

一、上半年主要开展的内控工作

以《内部控制管理手册》为参照，积极动员全面组织。半年来，积极组织机关各部门以及各基层配送中心充分利用软视频方式，共同参与公司组织开展《手册》相关内容的业务培训学习4次；

按照公司培训周的安排在分公司周四组织内控相关业务培训8次，网上系统培训1次。通过不断地培训学习帮助大家完成了从最初的认识到深层次的了解过程。

按照公司要求全面开展内部控制体系跟单核查工作2次。各个部门以及配送中心结合自己的生产经营情况全面开展跟单核查，并将核查结果签字及时反馈，汇总后统一上报给公司内控处。在跟单核查过程中，内控各部门人员都能够结合实际，仔细查找相关业务流程实施和风险控制在作中存在的问题。

二、下一步内控工作

1、继续认真开展业务流程梳理

针对公司内部控制工作相关要求，继续认真开展分公司业务流程梳理工作。由于分公司经营范围广部分业务层面依然存在着风险，将继续加强与有关部门沟通采取有效措施进行规避。

2、进一步开展内控理论及业务流程作的培训学习工作。

内控涉及分公司生产经营方方面面，关键在于执行，要确保内部控制在分公司更有效执行，还应继续加强培训，通过培训不但使全体人员在思想上认识到内部控制和风险管理工作的重要性;

还要让搞好内控与风险防范是每一位员工的的理念深入人心并融入到企业文化中去，做到人人讲内控，人人懂内控，人人执行内控，以保证内控工作在全分公司有效执行。

公司内部控制情况3

（1）公司内部控制的组织架构

公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。

（2）公司内部控制制度的建设情况

公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、投资管理、品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。

（3）公司内部审计部门的配备情况

作为公司的战略工具，审计部除了开展内部控制、经济效益、经济以及财务状况审计外，还介入招投标管理、二级企业资本支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情况等事项。目前审计部共六人，一人，审计师两人，审计员三人，全部具有本科以上学历。

（4）20xx年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效

20xx年6月，公司董事会成立了审计委员会。审计部开始直接对审计委员会负责并汇报工作，为公司保内部控制创造了更好的环境。公司修订了《三九医股份有限公司招标管理制度》、《三九医内部审计制度》，制定了《三九医下属企业内部审计条例》；

根据公司管理的需要，强化了内部审计职能。审计部进行了包括内控制度审计、资本支出后续审计、清算审计、经济效益审计、工程决算审计、拟收购项目尽职调查等多种类型的审计工作，涉及公司本部及下属企业共11家企业，审计项目12项。

出具审计报告后，向各下属企业下发《落实审计意见通知书》，要求各下属企业严格按照审计建议进行整改，并将整改步骤、时间和人上报，以促进被审单位对审计建议的落实。此外，审计部以参加现场会议、通讯方式等形式参与了公司本部及下属二级企业的各类项目招标共计58个项目，确保了招标程序的规范。

银行如何加强内控管理 [平安内控：“法规+1”]

1、财务、会计专业大专或以上学历，持有初级以上会计职称优先考虑；

在确定将平安发展目标为领先的综合金融之后，公司马明哲就提出，平安要践行“法规+1”（法规有明确规定的，坚决严格执行；法规未明确规定的，按照更高的道德自律标准确定行为规范）的内控标准。具体来说，就是要构建符合标准和监管要求的内部控制体系，根据法律法规及各监管机构要求，瞄准现代金融企业的经营管理，结合公司综合金融发展战略及经营管理需要，有效实施“覆盖全面、运作规范、针对性强、执行到位、监督有力”的内部控制运行机制。

2008年6曰28日《企业内部控制基本规范》发布后，平安高度重视、立即行动组织项目组贯彻落实，聘请知名咨询公司协助项目实施，遵循“务实整合”的核心原则，秉持“以制度为基础、以风险为导向、以流程为纽带、以内控平台系统为抓手”的思路，将内控体系再次整合升级，具体包括：修订了《内部控制评价管理办法》、《内部控制自评手册》，进一步健全内控制度体系；构建了内控评价系统平台，为管理层提供风险状况及决策支持；并逐步建立完善了内控评价日常化运作机制，实现“内控人人参与、合规人人有责、内控融入业务和流程”等。

建设“三位一体”的管控机制

在内部控制治理架构与体系方面，平安董事会对内部控制的有效性负最终。平安董事会是一个依托本土优势并践行化公司治理标准的董事会，现有19名董事中，有3名非执行董事及5名非执行董事来自海外，这些海外董事均为20xx年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计职能从原董事会秘书处的职能中出来，专门负责监督检查公司及下属企业的内部控制活动。金融、保险、财务、法律等专业领域的资深人士，负责内部控制的建立健全和有效实施，董事会下设审计与风险管理委员会,负责监督、审查公司内部控制的有效实施和内部控制评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。

平安设立内控管理中心，包括合规部、风险管理部、稽核；各专业公司层面设立相应的合规、风险管理、稽核监察职能部门。公司持续优化内部控制体系，在公司副兼首席稽核执行官叶素兰（其作为首席稽核执行官根据《审计与风险管理委员会工作细则》直接向、董事会审计与风险管理委员会报告工作，以确保性）的统筹协调与管理指导下，不断加强“合规管理、风险管理、稽核监察”三个模块职能的分工与协作，强化工作衔接与信息共享以及“事前、事中、事后”的三位一体风险管控机制。叶素兰向《董事会》表示，“三位一体”指三个专业部门在风险管控中分工、配合与协作，强化事前、事中、事后风险管控。其中，合规部门主要履行“风险事前策划应对”，风险管理部门主要履行“风险事中监测控制”，稽核门主要履行“风险事后监督报告”。业务部门是风险管控的道防线，平安通过建立内控评价与考核问责，将内部控制与日常经营管理融合，嵌入业务和流程，确立内部控制的核心驱动力，将风险管控尽可能前置。合规部门和风险管理部门是第二道防线，稽核门是第三道防线。

针对综合金融可能存在的关联交易、风险转移、资本重复计算等风险，平安通过建立完善严格的“法人防火墙”、“财务防火墙”、“交易防火墙”和“信息防火墙”等防火墙制度，将单一/累积风险控制在远低于可接受的水平范围内。

值得一提的是，平安一直致力于建立一个以领先综合金融服务为目标，与自身业务特点相结合的全面风险管理体系。其通过完善的组织架构、规范的管理流程、定量与定性相结合的风险管理技术方法，进行风险的识别、评估和控制，支持业务决策，促进有效益可持续健康发展。

平安任汇川对《董事会》感慨道：“风控体系非常和严格，强调法规+1，之所以能放心也是因为有这套体系。”

完善内控评价机制

内控评价机制方面，平安确立了以内控评价方为基础，覆盖全部业务部门进行内控自我评价，风险管理部门进行内控风险评估，稽核门成立专门的评价小组进行内控评价，外部审计师对公司内控状况进行审计的内控评价机制。

平安的内部控制评价工作严格遵循相关外部监管规定及公司内部控制评价办法规定的程序执行。由公司合规部牵头，会同各业务及相关管理部门进行管理层内控自评，由公司稽核实施内控稽核评价，相关部门根据内控缺陷及整改建议制定并执行整改。平安不断完善管理层内控自评和内控稽核评价流程，通过加强项目管理、过程管理、质量复核、固化项目方法和程序、评价结果分类等内容，规范管理层内控自评和内控稽核评价工作的开展。公司通过内部控制系统平台，完成内部控制评价的发起、测试、汇总、复核、审批、整改、结果分析等工作。管理层内控自评和内控稽核评价过程中，公司通过访谈、资料收集与研讨、专题研讨、与行业实践对比、培训等方式，收集、确认、分析相关信息，确定与实现公司整体控制目标相关的风险，并在此基础上辨识与细化相对应的控制活动，然后针对控制活动进行穿行测试和运行有效性测试，获取充分、相关、可靠的证据对内部控制的有效性进行评价，并书面记录工作底稿。从定量和定性等方面进行衡量，判断是否构成内部控制缺陷，对发现的内部控制缺陷，督促相关单位或部门进行整改，并对整改结果进行核查和确认。

平安外部审计师安永华明会计师事务所对其财务报告内部控制发表的审计意见认为，于2011年12月31日平安按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

打造信赖工程

做好内控和风险管理工作的核心，是发挥治理架构和人的作用——这是马明哲对平安内控和风险管理工作的要求。平安对完善内控过程的总结还包括：管理层的高度重视是内控工作实施的必要条件；组建权责清晰、运作高效的内控组织架构是内控工作实施的前提；进行内控考核与问责是内控工作实施的驱动力；外部咨询公司的力量是内控工作实施的专业支持；内控工作需要依托公司现有基础，完善、优化、整合升级，一般情况下不宜推倒重来。

在之前的基础上，自2010年始，平安着力打造 3、具备快速学习能力、良好的沟通能力及逻辑分析能力，熟练掌握off办公软件；“平安信赖工程”，力求将信赖建立在制度与流程上，将信赖建立在机制与平台上（如目前平安建立了内部控制评价管理电子平台，该系统主要包括内部控制的管理模块、风险自评模块、关键风险指标模块、损失管理模块，从内部控制角度对系统分级，明确各层级业务部门、合规部门、稽核部门在系统中的角色）。

合法合规、有效管控风险仅是基础，平安董事会的用意是：树立道德标准的企业，提升客户、股东、员工与的信赖是平安合规管理、内部控制与风险管理工作更远的目标，将信赖建立在制度与标准上，将信赖建立在流程与机制上，促进平安有效益可持续健康发展，为民族金融业的安全稳定、发展强大而不懈努力。平安要做百年老店，百年老店必须建立在完善的机制平台基础上，而内控的持续完善正是其关键。

如何建立内控体系？包括如何建内控制度，内控组织架构，内控岗位设置，内控岗位职责，内控日常业务开展

内控体系建立的原则

1.合法性原则，就是指企业必须以的法律法规为准绳，在的规章制度范围内，制定本企业切实可行的财务内控制度。这是企业建立内控制度体系的基础，在大量的违法违规的企业中，一则是因为不依法办事，更重要的是因为企业财务内控制度本身就脱离了的规章制度，任意枉为，给给企业造成了损失，给带来了不良影响。

2.整体性原则，就是指企业的财务内控制度必须充分涉及到企业财务会计工作的各个方面的控制，它既要符合企业的长期规划，又要注重企业的短期目标，还要与企业的其他内控制度相互协调。我们在工作中通常存在着很多局限性或“近视症”，往往就事论事，仅从财务单方面出发考虑问题，结果顾此失彼，与其他内控制度执行相互矛盾，或不受广大干部职工的理解，而造成制度的“名存实亡”，因此，在建立财务内控制度体系时应把握全局，注重企业的整体实施效果。

3.针对性原则，是指内控制度的建立要根据企业的实际情况，针对企业财务会计工作中的薄弱环节，针对企业容易出现错误的细节，制定企业切实有效的内控制度，将各个环节和细节加以有效控制，以提高企业的财务会计水平。目前我们很多企业没有一套根据企业实际制定的财务会计制度与规范，从而造成会计工作薄弱，财务管理混乱。

4.一贯性原则，就是指企业的财务内控制度必须具有连续性和一致性，不能朝令夕致，随时变动，否则就无法贯彻执行。我们在而合规管理，是指以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括规内部规章制度的制定、风险识别、合规审查、风险应对、追究、考核评价、合规培训等有组织、有的管理活动。制定企业财务内控制度时，要高度重视这一点，要力求制度尽可能连续，保证会计工作的严肃性。

5.适应性原则，指企业财务内控制度应根据企业变化了的情况及财务会计专业的发展及发展状况及时补充企业的财务内控制度。适应性可分为两个方面，一方面是对外部的适应性，另一方面是对企业内部的适应。外部适应性是指企业的财务内控制度要适应的宏观经济发展，产业的发展和对企业竞争对制的适应。而内部适应性是指要适应企业本身的战略规划、发展规模和企业的现状。企业要把握这两个方面，制定适时适用的财务内控制度，并将企业财务会计水平向更高、更好的方向发展。

6.经济性原则，是指企业的财务内控制度的建立要考虑成本效益原则，就是说在运用过程中，从经济角度看必须是合理的。一项制度的制定是为控制企业的某些环节、关键点，并最终落实到提高企业管理水平及增加效益上，若违背了这个观点，就变得得不偿失。

7.适用性原则，是指企业财务内控制度应便于各部门、各职工实际运用，也就是说企业财务控制度的作性要强，要切实可行。这是制定财务内控制度的一个关键点。企业内控制度的适应性可概括为“内容规范、易于理解、便于作，灵活调整”。

8.发展性原则，制定企业财务内控制度要充分考虑宏观政策和企业的发展，密切洞察竞争者的动向，制定出具有发展性或未来着眼点的规章制度。企业财务内控制度是企业的一项重要制度，它能促进企业财务会计水平的提高，为此，我们要具有战略的高度把它引向更完备的发展方向。

内控体系的目标

企业财务内控制度是为企业的经营目标服务的，我们制定财务内控制度体系必须达到以下五个目标：1保证业务活动按照适当的授权进行。2保证所有交易事项以正确的金额，在恰当的会计期间及时记录于适当的账户，使财务会计报告的编制符合有关财务会计制度和会计准则的要求。3保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。4保证账面资产和实存资产定期核对相符。5保证财务会计监督的及时性和准确性。

内控体系控制的要点

企业的财务内控制度要达到服务于企业经营目标，要达到对经营活动的控制，必须使财务内控制度对每个环节进行控制，控制好各个要点。实行企业财务内部控制要实现以下要点：

1.明确管理职责、纵向与横向的监督关系；2.职责分工，权利分割，相互制约；3.交易授权，建立恰当的审批手续；4.设计并使用适当的凭证和记录；5.资产接触与记录使用的授权；6.资产和记录的保管制度；7.稽核，例行的复核与自动的查任职要求：对；8.制订和执行恰当的会计方法和程序；9.工作轮换；10.检查，包括外部和内部审计等。

内控体系框架

1.可靠的凭证制度；2.完整的簿记制度；3.严格的核对制度；4.合理的会计政策和会计程序；5.科学的预算制度；6.定期的资产盘点制度；7.适时适用的监督考核制。

具体地讲，财务内控制度体系框架可分为以下五个方面：

（一）原则性的财务、会计制度

1.会计核算制度：

（1）会计核算的体制；（2）主要会计政策；（3）会计科目名称和编号；（4）会计科目使用说明；（5）会计报表种类及其格式；（6）会计报表编制说明（附注）。

2.财务管理制度：

（1）企业内部财务管理体制；（2）货资金管理；（3）往来结算管理；（4）存货管理；（5）短期、长期投资管理；（6）固定资产管理；（7）在建工程管理；（8）无形资产、递延资产管理；（9）其他资产管理；（10）销售收入管理；（11）成本费用管理；（12）盈利及分配管理；（13）财务会计报告与财务评价管理。

1.账务处理程序制度（对会计核算基本流程，有关会计事项处理的必需手续以及具体作规范作出规定）；2.财务预算管理制度；3.会计稽核制度；4.内部牵制制度（根据需要，对会计核算中需强调的内部牵制、制约程报告目标序作出集中的规定）；5.财产清查制度；6.财务分析制度；7.会计档案管理办法；8.管理办法；9.对子（分）公司等所属单位的财务会计管理办法。

（三）财务收支审批报告制度

1.财务收支审批管理办法；2.重大资本性支出审批与授权审批制度；3.重大费用支出审批与授权审批制度；4.财务重大事项报告制度。

（四）财务机构与人员管理制度

1.财务管理分级负责制；2.会计核算组织形式；3.会计人员岗位制；4.内部会计人员管理办法（含会计工作岗位轮换管理办法、会计人员委派管理办法等）；5.对违反财经纪律及企业财会规章制度事项的处罚规定。

（五）成本费用管理制度

1.费用报销管理办法；2.成本核算办法；3.成本管理办法；4.成本控制管理办法；5.成本分析管理办法；6.成本费用考核管理办法。

建设银行作风险与内控合规工作报告

3.收集房地产开发行业及与公司经营运作的业务板块相关3. 人力资源控制的法律法规；

银行柜台业务风险防范措施 完善制度体系，强化制度执行 加强规章制度体系的建设。将散见3、负责评估业务流程现状，参考业界实践提出切实可行的优化改进建议，并推动改进方案的落地实施；于历年文件中的管理办法、作规程、作细则等等进行全面梳理、更新和归并，形成一套系统化、规范化、标准化、完整的业务规章制度体系，以利于全行各方面...

内部控制体系包括哪些内容?

1. 流程控制

内部控制体系是为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统。

拓展资料：应用范围

企业的内控体系应当贯穿于企业经营活动的决策、执行和监督的各个阶段、各个层级，涵盖了营管企业每一项活动的过程始终，体现了内部控制的全面、全员、全过程控制的特性。

建设原则

一个企业在生存、发展的过程中，必定会面临各种各样的风险，如决策管理风险、政策法规风险、制度缺陷风险、流动性风险、市场风险、信用风险和作风险等。在风险面前，企业并不是无能为力的，可以通过建立内控体系来防范和化解风险。

内部控制体系的建设一直是国内外一些管理先驱公司的重点内容，对于全方位强化基础管理和提升管理水平都有积极的意义。如何从传统的复核、牵制等控制手段到以财务会计活动为中心的会计控制，再经内控整体框架理念而至目前的企业全面风险管理，都是现今企业最为关注的问题。

2002年美国因为安然出台了《萨班斯-奥克斯利法案》，而亦有五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引，显然企业只有建立了行之有效的内部控制体系，才能获得稳定且持续的发展。在介绍企业全面风险管理体系框架和构建方法的基础上，列举大量生动案例，了解风险及内控管理体系的思想、流程、方法、工具和实施技能，识别潜在的风险，并针对潜在的风险研究对策。

全面风险管理体系与全面风险管控体系

全面风险管理体系与全面风险管控体系

风险管理体系和风险管控体系

全面风险管理体系的模块是一个经营循环

全面风险管理的步骤

宝钢风险管理实践

全面风险管理目标设定

战略目标

运营目标

经营的效率、经营的效果

财务的报告、非财务的报告

合法性目标

符合法律、符合法规、符合上级企业的规定

其他目标

内外部风险识别

外部因素包括经济、商业、自然环境、、和技术因素等

内部因素包括企业的基础设施、人员、生产过程和技术等事项。

潜在的事项

企业事项识别的方法

参考资料：

：宏观上讲分为两大类 一是内部会计的控制制度 二是内部管理的控制制度 采用会计的手段和方法对财务会计系统进行控制，就是内部会计控制制度采用会计以外的手段和方法对管理系统进行控制，就是内部管理控制制度 这里我只略谈下我们常说的微观上的内控，也就是内部会计的控制制度。下面都是手打上去的我只能简要写了，想了解详细的全部内控的内容你看会计准则吧，好几百页我是真的没有兴趣看那种东西。 回答你的问题，内部会计控制体系包括的内容：主要是5部分。 1 授权控制 2 职责分工控制 3 会计记录控制 4 资产解除与记录使用的控制 5 内部审计控制 我只把大条列了出来，具体内容和方法就不写了一两天也不可能抄完，每个大条底下都好几十页的东西，详细的话还是要看会计准则。二：内部控制被要求至少包括18条，都有相应的应用指引和配套指引。 跟会计准则没什么关系。 三：视野咨询针对“”从两个方面回答一、什么是内部控制体系；二、内部控制体系的方法与对策。请关注视野微博@视野咨询SHCC了解更多内部控制信息。 一、什么是内部控制体系？ 1，内部控制体系的含义：定义：企业内部控制是以专业管理制度为基础，以防范风险、有效监管为目的，通过全方位建立过程控制体系、描述关键控制点和以流程形式直观表达生产经营业务过程而形成的管理规范。 企业内部控制主要包括下列要素： （一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 （三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。 （四）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 （五）内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 2，为什么要构建内部控制体系？ 恰当地运用内部控制，有利于企业改善经营活动，提高工作效率及经济效益。内部控制是否健全，是企业经营成败的一个关键，其主要作用有： 统合作用：在一个企业中，虽有不同的作业单位，但要达到经营目标，必须全面配合，以发挥整体团队作用。内部控制正是基于这种指导思想，利用会计、统计、业务、审计等部门的制度、规定及有关信息、报告等作为基本依据，以实现统合与控制的双重目的。 制约与激励作用：内部控制着眼于各项业务的执行是否符合企业以及既定的规范标准，使企业的各项经营活动做到活而有序，达到预期效果。由此可见，内部控制对管理活动能发挥制约作用；严密的监督与考核，能真实地反映工作实绩，并可以稳定员工的工作情绪，激发他们的工作热情及潜能，从而提高工作效率。 促进作用：内部控制要重视制度设计、控制原则的应用，了解业务部门的实际工作动态，及时发挥控制的影响力，使之扬长避短，如期达到管理目标。

内部控制包括五个相互联系的要素。它们源自管理层的经营方式，并与管理过程紧密相连。尽管此五项要素适用于各类企业，但是中小企业对其应用可能不同于大型企业。中小企业的内部控制可能不及大型企业正式、组织性强，但其内部控制也可能是有效的。内部控制的五项要素为：

控制环境——控制环境决定了企业的基调，直接影响企业员工的控制意识。控制环境提供了内部控制的基本规则和构架，是其他四要素的基础。控制环境包括员工的诚信度、职业道德和才能；管理哲学和经营风格；权责分配方法、人事政策；董事会的经营重点和目标等。

风险评估——每个企业都面临诸多来自内部和外部的有待评估的风险。风险评估的前提是使经营目标在不同层次上相互衔接，保持一致。风险评估指识别、分析相关风险以实现既定目标，从而形成风险管理的基础。由于经济、产业、法规和经营环境的不断变化，需要确立一套机制来识别和应对由这些变化带来的风险。

控制活动——控制活动指那些有助于管理层决策顺利实施的政策和程序。控制行为有助于确保实施必要的措施以管理风险，实现经营目标。控制行为体现在整个企业的不同层次和不同部门中。它们包括诸如批准、授权、查证、核对、复核经营业绩、资产保护和职责分工等活动。

有效性。 内部 控制的缺陷应该自下而上进行汇报， 性质的应上报管理层和董 事会。 这五项要素既相互又相互联系，形成一个有机统一体，对不断变化 的环境自动作出反应。内部控制制度与企业的经营行为紧密相连，因基 本的商业动机而存在。 内部控制成为企业内部构架的核心部分和基本理 念时最为有效。这时内部控制可以支持经营质量和主动的授权，避免不 必要的花费，并对环境的变化迅速作出反应。

内部控制的三类目标之间具有直接联系，他们代表了企业努力的目标； 而五项要素代表了实现这些目标所需元素。 所有五项要素都与每一类目 标相联系。 为实现每一类目标——如经营的效率和效果——需要五项要 素共同发挥作用，以说明经营的内部控制是有效的。 内部控制的定义——受人为因素影响、提供合理保证的过程，这一 内在基本的概念——及其不同种类的的目标、内部控制要素、内控有效 性评价准则、与之相关的讨论，构成这本内部控制基本构架的内容。 内部控制的目标： 提高企业运营的效果和效率。这里所谓的效果，就是实现组织目标 的程度（比如组织十分取得赢利、利润的多寡等）；效率就是一定资源 投入所带来的产出。 财务报告的可靠性和完整性。由于财务报表是综 合反映企业经验效果和效率的文件，也是企业风险控制的重要依据，因 此财务报告应该是可靠和完整的。 这里的可靠性是财务记录应完全忠于 企业的资产财产状况、经营过程和经营结果，同时要求对财务记录进行 处理的手段和方法是正确的，技术和表达是准确的；所谓完整性，就是 财务报告要全面详尽地反映组织的财务状况和经营结果， 而非有所保留 或有所遗漏。 法律法规和合同的遵循性。 法律法规和合同的执行可以从多个方面 反映企业的风险。一方面，违反法律和合同，会给企业带来较高的违法 或违约层报（诸如罚款、索赔），另一方面，违反法律法规和合同的行 为，可能隐含着对企业资产或股东利益的危害（诸如转移资产、破 坏企业信誉等）。

完善的内部控制框架体系应该包括五部分:

一、内部控制部分，包含：

(一) 治理结构

(二) 机构设置及权责分配

(三) 内部审计

(四) 人力资源政策

(五) 企业文化

二、风险评估部分，包含：

风险识别、分析和应对。

三、控制活动部分，包含：

（一) 人员

1. 职务分离控制

2. 授权审批控制

(二) 专项

1. 财产保护控制

2. 会计系统控制

3. 信息技术控制

(三) 运营

2. 预算控制

3. 运营分析控制

(四) 应急

应急处理参考资料：百度百科--内控体系建设--五个环节和对象机制

四、信息与沟通部分，包括：

(一) 信息采集与传递路径

(二) 信息载体控制

(三) 信息审核、反馈与处理

五、内部监督部分，包括：

(一) 对内部控制建立与实施监督检查

3、结合《手册》完成部分规章制度的修订工作。(二) 评价内部控制是否健全、合理、有效

(三) 报告缺陷、采取处理措施、追究

怎样做企业内部控制体系建设？

严格地说，自从企业策划内控战略开始，就可以看作是进入了内控作业的实施阶段，这里指的是具体实施内控作业阶段。内控作业的内容主要包括：

企业内部控制体系建设应从以下五方面进行建设：

（二）综合性管理制度

一、战略制定

作为内控管理的站，内控战略规划的重要地位在于其对以后实施内控系统建设的所有方面的影响。合理的战略规划可以使企业的内控管理效率大幅度提高，确保企业的治理水平迅速达到所有者和管理层的预期目标。

二、机构设置

三、系统培训

任何企业在推行某个新的管理方法前，的问题就是如何快速、有效地转变人们已经习惯了的各种传统工作方法和思路。由于采用现代企业内控管理的具体作方法将直接影响到企业现有的权力结构，这就意味着会遇到巨大的阻力。

为此，企业内控管理人员必须要对所有相关利益者进行系统的内控培训，在系统运行之前，把阻力减到最小。培训的内容主要有：编制培训资料、确定培训以及实施培训。

四、作业实施

2、评估检查企业的授权管理系统

3、潜在利益冲突调查

4、编制年度内控审计指导，实施内控审计

6、3、深刻理解了内审、内控、风控在医院各个管理阶层作用，风控主要围绕医院战略经营目标，“自上而下”地辨识、评估、分析风险，并提出风险预警防范和应急管理的策略和措施。内控主要从流程合规、反舞弊角度出发，“自下而上”地诊断招标采购、销售、资金等具体运营流程中的内部控制缺陷，并进行整改。内部审计是对组织中各类业务和控制进行评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的使用了资源，是否在实现组织目标。内审、内控和风控对单位的运营就是一种制衡，对人的制衡，对事的制衡，对利益的制衡，制衡之外是对组织健康发展的一种促进。内控问题调查（ICRQ）

7、舞弊案件调查

8、评价考核内控工作

9、参加公司董事会会议，对下属企业、财务总监在执行内控政策和遵循授权管理方面的情况提出奖惩建议

10、组织保险业务

11、培训企业高级管理人员

12、内控工作报告

五、检查评估

根据内控五要素的解释，检查和评估是内控框架体系的一部分。这里的检查评估除了日常对企业各个业务作的检查评估外，也包括对正在实施的内控系统的检查评估。内控部和外部审计师（也包括将来上成立的的内控体系评估机构）将构成检查评估的主体。

扩展资料

企业内部控制体系建设的对象是财务总监及其他相关的高级管理人员、负责内部控制和内部审计部门的、主管和其他管理人员以及财务与其他职能部门的和管理人员

企业内控心得体会范例汇总

《三九医下属企业管理办法》、《三九医安全生产管理制度》、《安全生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医股份有限公司信息发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。20xx年，随着资产债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计等工具来加强二级企业的管理。

企业内控心得体会范例汇总篇一

制定内控体系的基本准则在于职责分离、授权批准、相互制约、监督检查，企业建立与实施内控体系应当遵循的五项原则：全面性原则；重要性原则；制衡性原则；适应性原则；成本效益原则。

内部控制，旨在实现控制目标的过程。对于企业的运营发展来说，有利于提高企业经营管理水平，防控风险；对外则满足外部监管机构的要求。对于市场营销的内部市场控制，其流程包含市场调研、申报审批、投标过程管理、标书评价、奖励管理和市场管理。

内部控制是为了实现目标所历经的过程，这个过程是随着市场的变化、企业战略发展规划的变化而变化，并没有一个定论。内部控制不仅仅是制度控制，其体系建设是以风险为向导，以流程为对象，以控制为手段，以制度为平台的“四位一体”，逐步实现控制制度化，制度流程化，流程岗位化。

虽然说内部控制不单单只是制度控制，但是制度却是内部控制中很重要的一部分。企业经营的所有环节和从事经营管理活动的参与者是人，因此内部控制不能靠人治，而是要靠制度，靠办法。一套不断完善的企业制度对于企业的发展至关重要，制度的约束才能保证企业、部门有条不紊正常运营。

因此，对于我个人来说，增强意识是重点，更要不断学习新的知识，不断充实自己。因企业规模会越来越大，企业经营模式也会发生很大转变，对于我来说是一个新的挑战，所以我更要有积极地工作态度，对待每一项工作都要有主动意识，不管在工作中遇到什么样的问题，都要想办法解决问题，完成任务。完成任务不等于结果，把任务交给我，不是要看我怎么做，而是要完成的结果。不找理由，不找借口，努力完成任务，收获成果。

企业内控心得体会范例汇总篇二

近期我参加了医院组织的有关内部控与内审的两次培训，通过老师对有关知识的讲解，结合案例的分析，使我对医院内审与内部控制有了更全面的认识，业务能力得到了进一步的提升。

医院内部控制是一整套完整的体系，它由组织架构、发展战略、人力资源、、医院文化、资金活动、采购业务、资产管理、医院运营等各部分组成，每一部分都是不可或缺的，都是医院内部控制正常运行的必要条件。通过这几次培训学到了很多知识，受益匪浅。现有几点体会与大家分享：

1、医院内部控制是一种保障机制，单位为了实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控，同时控制偏离组织的风险。通过学习深刻理解了内控就是管理而且是精细化管理，是制衡机制也是自律机制。内部控制的核心是相互制衡，分事行权、分岗设权、分级授权，不相容职务分离，授权批准控制。内控是一种自我完善机制，强调的是“内”而不是“外”。

2、通过学习深刻明白了内审与内控的关系，内审与内控相辅相成。内部控制和内审都来源自单位的内部，是紧密联系、互动的本质关系，相互交融发展。内部控制是内审的审计对象，同时内部控制巩固了内部审计的作用。内控不是目的，是借助内控提升管理。内控并非，不当用权会使内控失败，成本效益会影响内控成果，内部审计是对内部控制、风险管理与治理进行评价，确保组织正常运营，保证不偏离医院总的战略目标。

4、学无止境，内审、内控制对于一个单位至关重要，接下来我应该努力加强提升的方面很多，提高实际运用、分析这方面的能力，通过平时对案例的分析讨论思考总结经验，另外要通过实际调查、参与内部控制成果的审理，加强学习内审知识，巩固工作中积累的心得并切实运用与工作，为医院的蓬勃发展助力！

企业内控心得体会范例汇总篇三

2020年初，上海xx李xx在风控大会作了《依法守矩健康发展风控护航行稳致远》的风控管理工作报告。系统的回顾和总结了上一年度的整体风控工作，明确了下一步风控工作要求。

风控工作是寰宇年度重点工作之一。xx所倡导的全面风险管理，通过贯穿公司的各业务流程环节，覆盖质量、安全、环保、经营和廉洁等各方面的合法合规、内控流程、风险防范等有效措施，以保障国有资产的保值增值和企业持续、健康、稳定发展。

一、说起企业的风险管理，必定会提及内控和合规管理。

2006年，印发《企业全面风险管理》；2008年，等五个部门制定了《企业内部控制基本规范》及1、制定企业内控管理程序，或者运营管理程序配套指引；2018年底，颁布了《企业合规管理指引（试行）》；2019年底印发了《关于加强企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》……

以上文件要求企业应强化全面风险管理，加强合规经营，充分发挥内控体系强基固本作用，进一步提升企业防范化解重大风险的能力。与上级公司对合规、内控和风控管理有明确要求。多次对寰宇合规风控管理工作开展调研检查，接受外部机构的内控审计、内控评估等检查工作更是每年的例行常规工作。

风控、内控和合规，听上去是不同的名目和管理要求，但实质是相互联系包涵，你中有我，我中有你，不可分割，层层推进的管理。

二、合规是所有管理工作的核心基础

广义的“合规”，一般有三层含义，层是企业要在生产经营过程中要遵守各项法律法规，具有强制性；第二层是企业经营要遵循企业内部规章制度，是客户、股东、监管方、企业内部员工等自愿性愿意遵守的条款；第三层是企业员工要遵守良好的职业守和道德规范等。这些不具备强制性，但在活动中为大众所普遍认同。

合规工作的核心，是确保公司各项生产经营活动均能遵循内外部的法律、制度、条例、规范、指引等，用以降低和抑制企业及员工因不合规行为，而发生承担法律、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的合规风险。

三、内部控制是合规管理的集成和贯通

内部控制管理的控制矩阵和流程体系，由各项合规要求组成，但相较于合规更注重执行的过程，内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项；在全面控制的基础上，更为关注重要业务事项和高风险领域；在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；并权衡实施成本与预期效益，强调以适当的成本实现有效控制。

四、全面风险管理是风险管控的形式

指引中所称的全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

如果说合规是身体内的白细胞，是我们对抗病菌的“卫士”；那么内控就好比是人体内的血液系统，通过循环，为身体的各个器官输送养份，提供动力机制；而全面风险管理就是全身的免疫系统，时刻为身体运行防御调节，保驾护航。三者密不可分，相互依存。

xx将建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系。具体来说，我们应严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使企业依法合规开展各项经营活动，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标。从而促进企业提升效率，创造价值，健康发展，行稳致远！

企业内部有关内部控制的相关报告都是提交给审计委员会吗？

合规注重结果，而内控重视流程。内部控制通过内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等要素来建立与实施有效的内部控制，以提高企业经营管理水平和风险防范能力。

企业内部有关内部控制的相关报告都是提交给审计委员会的，审计委员会是董事会下设的专业委员会，审计委员会向董事会负责，其工作的本质是对公司的财务报告和经营活动进行的评价，从而对公司的经营管理层进行有效的监督，达到有效控制人的目的。

5、组织风险评估

随着审计委员会制度的发展，审计委员会的功能得到了拓展，其不仅为企业的经营提供有效的决策支持，而且能够为投资者、债权人等企业的利益相关人传递一种有益于企业发展的信息，这使得其具备了通过外部治理来促进内部治理的功能。

审计委员会在内部控制中的职责一般包括：

（1）审查内部控制的设计；

（2）监督内部控制有效实施；

（3）开展内部控制自我评价；

（4）与中介机构就内部事项识别控制审计和其他相关事宜进行沟通协调。

内部控制建立与实施对审计委员会的人员构成、议事规则、报告机制等均有重要影响，要求审计委员会负责人及其成员必须具备相应的性、良好的职业守和专业胜任能力。

浅谈内部控制体系建设工作开展的意义

6、负责投资项目经济效益测算和可行性研究报告分析。

内部控制作为一项系统性的管理方法，能给企业管理水平提升带来很大的空间。不同企业可以根据自身的管理特点和发展重点，借助内控体系建设有针对性地解决企业的实际管理问题。总结内控体系建设意义如下：

（一） 明晰职责，厘清权限

企业由于历史原因和业务的不断发展、调整，很多管理事项的职责分工在发展变迁中可能会出现职责不清、重复、空白等现象，结果导致某些工作互相推诿、无人负责或职能交叉，影响了管理效率和效果。内部控制就需要把每个业务事项的每个工作步骤的部门、岗位、工作内容等情况梳理清楚，保证工作步骤是连续的，是清晰的。

（二） 流程优化，加强管控

企业在内控体系建设过程中，通过对每项具体业务，从管控效果和效率两个方面对业务的流程步骤和管控要求进行诊断。对于无法把风险控制在企业可承受范围内的，或效率不高的业务流程，需要进行流程工作步骤的优化，或者管控要求的优化

（三） 与信息化建设相结合

信息化建设的基础是业务流程清晰、岗位明确、管控要求具体，而做好内部控制工作正是为信息化建设打下了坚实的基础。例如，某家企业在内控体系建设过程中，将财务部的业务流程和财务内部控制梳理工作，与即将推进的财务信息化工作充分结合起来，两企业建立财务内控制度体系既要以《会计法》、《公司法》、《会计基础工作规范》等法律法规作为依据，又要结合企业的具体情况，便于企业有效增强内部管理，防范经营风险，保护单位财产，保护、集体和职工三者利益，增强企业效益。具体来讲，企业财务内控制度体系的建立要符合以下原则：项工作相辅相成，使该企业的财务信息系统更符合合规要求、企业管理要求，同时减少了系统维护成本。

（四） 查找缺另外，某些企业有很多国内外分支机构，该企业借助内控体系建设规范了海外营业部和国内营业部的管理流程、控制规范和监督检查要求，加强了对分支机构的管控。陷，持续整改

内控体系要求企业每年都要对内部控制进行自我评价，根据确定的评价标准，查找内控缺陷，进行整改。实际上，企业可以把每年的内控评价作为年度管理体检，保障企业的健康稳健发展。

例如，某家企业在某年度内控评价过程中，对销售部门进行现场测试时发现存在未建立客户信息档案；逾期应收账款催缴台账不完整的情况；同时发现存在工号违规使用导致越权处理事务的情况等。通过整改，规范了应收账款的管理，降低了员工舞弊的可能性。

内部控制的管理理念和方法，可以合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。内控体系的建设成效需要各单位不断实践和创新。

内部控制机构设置与运行情况

5、上级或上级部门交办的临时性工作任务。

内部控制机构设置与运行情况如下：

2、针对公司运营中的风险点，自行制定年度各项检查并实施。对于发现的问题形成评估报告；

一、内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。

二、风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

三、控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

四、信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

五、内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

内控收益

1、掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论。

2、掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进。

3、提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境。

4、明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统。

5、通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法。

单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合，工作中与风廉政建设密切结合，使单位树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。

内部控制

按其控制的目的不同，可分为会计控制和管理控制。会计控制是指与保护财产物资的安全性、会计信息的真实性和完整性20xx年5月4日，我作为xx市场开发中心的一名新员工，参加了开发中心组织的内控培训，对于我这样一个刚从学校出来的应届毕业生来说，我认识到企业内部控制对企业运营发展的重要意义，学习了关于企业内部控制的相关知识，受益匪浅。以及财务活动合法性有关的控制；管理控制是指与保证经营方针、决策的贯彻执行，促进经营活动经济性、效率性、效果性以及经营目标的实现有关的控制。会计控制与管理控制并不是相互排斥、互不相容的，有些控制措施既可以用于会计控制，也可以用于管理控制。